|
Dossier comptable et financier complet |
68 |

Adresse |
93 RUE ANDRE BOLLIER
|
|
BP 7123 LYON 7EME
|
|
69353 LYON 07 EME
|
Tél
|
04 78 69 78 69
|
|
Dossier géré par |
BANQUE DE FRANCE : LYON |

Régime fiscal |
IMPOT SUR LES SOCIETES |
|
|
|
|
Documents comptables |
COMPTES SOCIAUX |
(exprimés en
millions d'
euros)
|

Date de clôture |
06/2012
|
06/2013
|
06/2014
|
Durée |
12 mois
|
12 mois
|
12 mois
|

ACTIF NET DÉTAILLÉ |
 |

Date d'arrêté |
06/2012
|
06/2013
|
06/2014
|
|
|
ACTIF |
|
|
|
Capital souscrit non appelé |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
ACTIF IMMOBILISÉ (1) |
12,3
|
11,4
|
10,1
|
|
|
Immobilisations incorporelles |
0,4
|
0,2
|
0,2
|
Dont Frais d'établissement |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
Dont Frais de développement |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
Dont Fonds commercial |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
Immobilisations corporelles |
8,5
|
7,7
|
6,4
|
Immobilisations financières (2) |
3,5
|
3,5
|
3,5
|
Dont Participations |
2,2
|
2,3
|
2,3
|
Dont Créances rattachées à des participations |
0,9
|
0,9
|
0,9
|
Dont Autres titres immobilisés |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
Dont Prêts |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
ACTIF CIRCULANT (1) |
86,6
|
83,9
|
88,5
|
|
|
Stocks matières premières, approvisionnem. |
0,8
|
1,0
|
1,0
|
Stocks en cours de production |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
Stocks produits intermédiaires et finis |
2,2
|
2,8
|
2,8
|
Stocks marchandises |
18,8
|
23,9
|
20,1
|
Avances et acomptes versés sur commande |
0,1
|
0,1
|
0,2
|
Clients et comptes rattachés (3) |
32,2
|
27,1
|
30,5
|
 |
Dont douteux, litigieux non provisionnés (3) |
0,6
|
0,1
|
0,3
|
Autres créances (3) |
11,6
|
14,2
|
9,2
|
Dont groupes et associés |
10,6
|
11,5
|
7,7
|
Capital souscrit et appelé, non versé |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
Valeurs mobilières de placement |
14,1
|
5,2
|
7,4
|
Disponibilités |
6,7
|
9,6
|
17,3
|
|
|
Charges constatées d'avance (1) (3) |
1,7
|
2,0
|
1,7
|
Frais d'émission d'emprunts à étaler |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
Primes de remboursement des obligations |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
Écarts de conversion actif |
0,1
|
0,1
|
0,0
|
|
|
TOTAL GÉNÉRAL |
100,7
|
97,5
|
100,3
|
|
|
AUTRES ENGAGEMENTS |
|
Clause de réserve de propriété sur immo. |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
Clause de réserve de propriété sur stocks |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
Clause de réserve de propriété sur créances |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
(1) après amortissements et provisions (total) |
15,1
|
17,4
|
17,7
|
sur immobilisations incorporelles |
1,7
|
2,0
|
2,2
|
sur immobilisations corporelles |
9,9
|
11,5
|
12,0
|
sur immobilisations financières |
1,6
|
1,4
|
1,5
|
sur actif circulant |
1,9
|
2,5
|
1,9
|
sur charges constatées d'avance |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
(2) dont part à moins d'un an |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
 |
(3) dont part à plus d'un an (total) |
0,0
|
0,0
|
0,0
|

PASSIF DÉTAILLÉ |
 |

Date d'arrêté |
06/2012
|
06/2013
|
06/2014
|
|
|
PASSIF |
|
|
|
CAPITAUX PROPRES |
57,9
|
61,6
|
64,2
|
|
|
Capital social |
1,3
|
1,3
|
1,3
|
Prime d'émission, de fusion, d'apport |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
Écarts de réévaluation et d'équivalence |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
Réserves |
5,6
|
5,6
|
5,6
|
Report à nouveau |
43,0
|
47,8
|
51,5
|
Résultat de l'exercice |
6,4
|
4,8
|
3,9
|
Subventions d'investissement |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
Provisions règlementées |
1,7
|
2,1
|
2,0
|
|
|
AUTRES FONDS PROPRES |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
Produits des émissions de titres particip. |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
Avances conditionnées |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES |
1,8
|
1,6
|
1,2
|
|
|
Provisions pour risques |
1,8
|
1,6
|
1,2
|
Provisions pour charges |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
DETTES (1) (2) |
40,2
|
34,2
|
34,8
|
|
|
Dettes Financières |
6,9
|
8,2
|
10,1
|
Emprunts obligataires convertibles |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
Autres emprunts obligataires |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
Emprunts et dettes auprès des étab. de crédit |
0,3
|
0,2
|
0,1
|
Dont conc. banc. courants et soldes créditeurs |
0,3
|
0,2
|
0,1
|
 |
Emprunts et dettes financières divers |
6,6
|
8,0
|
10,0
|
Dont emprunts participatifs |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
Avances et acomptes reçus sur commandes |
0,1
|
0,3
|
0,1
|
Dettes fournisseurs et comptes rattachés |
23,9
|
19,5
|
19,0
|
Dettes fiscales et sociales |
6,5
|
4,9
|
4,4
|
Dettes sur immo. et comptes rattachés |
0,8
|
0,1
|
0,1
|
Autres dettes |
2,0
|
1,2
|
1,1
|
Dont Groupe et associés |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
Produits constatés d'avance (1) (2) |
0,3
|
0,0
|
0,0
|
|
|
Écarts de conversion passif |
0,4
|
0,0
|
0,1
|
|
|
TOTAL GÉNÉRAL |
100,7
|
97,5
|
100,3
|
|
|
AUTRES ENGAGEMENTS |
|
Effets escomptés non échus |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
Autres créances cédées non échues |
ND
|
ND
|
ND
|
Engagements de crédit-bail |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
(1) dont part à moins d'un an (total) |
38,9
|
32,2
|
33,4
|
(2) dont part (hors avances et acomptes) |
|
à 1 an au plus |
38,9
|
32,2
|
33,4
|
de 1 à 5 ans |
1,6
|
1,8
|
1,3
|
à plus de 5 ans |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
 |

ACTIVITÉ ET RÉSULTAT |
 |

Date d'arrêté |
06/2012
|
06/2013
|
06/2014
|
|
|
ACTIVITÉ |
|
|
|
Effectif moyen du personnel |
200
|
212
|
244
|
|
|
Achats et sous-traitance HT |
70,3
|
81,6
|
65,8
|
Chiffre d'affaires HT |
123,7
|
128,2
|
118,1
|
France |
26,9
|
28,9
|
29,7
|
Exportation |
96,9
|
99,3
|
88,4
|
Ventes non comptab. (ventes à la commission) |
ND
|
ND
|
ND
|
|
|
RÉSULTAT |
|
|
|
Ventes de marchandises |
109,7
|
116,0
|
106,3
|
- coût d'achat des marchandises vendues |
64,6
|
70,4
|
65,0
|
Achats de marchandises |
65,1
|
76,5
|
60,6
|
Variation de stock (Marchandises) |
-0,5
|
-6,1
|
4,3
|
|
|
= MARGE COMMERCIALE |
45,1
|
45,7
|
41,4
|
|
|
Production vendue |
14,1
|
12,1
|
11,8
|
+ Production stockée |
0,2
|
0,6
|
0,1
|
+ Production immobilisée |
0,2
|
0,0
|
0,0
|
|
|
= PRODUCTION DE L'EXERCICE |
14,4
|
12,8
|
11,9
|
|
|
Marge commerciale |
45,1
|
45,7
|
41,4
|
+ production de l'exercice |
14,4
|
12,8
|
11,9
|
 |
- consommation exercice en proven. des tiers |
32,6
|
32,4
|
30,2
|
Achats de mat. premières et autres appro. |
3,2
|
2,8
|
2,7
|
Var. de stock (mat. premières et appro) |
-0,0
|
-0,2
|
-0,0
|
Autres achats et charges externes |
29,4
|
29,8
|
27,6
|
Dont Sous-traitance |
2,0
|
2,4
|
2,5
|
Dont Personnel extérieur |
1,5
|
0,9
|
0,7
|
Dont Crédit-bail (redevances) |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
= VALEUR AJOUTÉE |
27,0
|
26,1
|
23,0
|
|
|
Valeur ajoutée |
27,0
|
26,1
|
23,0
|
+ Subventions d'exploitation |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
- Impôts et taxes et versements assimilés |
1,7
|
1,5
|
1,7
|
- Charges de personnel |
11,2
|
12,6
|
13,6
|
|
|
= EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION |
14,1
|
11,9
|
7,8
|
|
|
Excédent brut d'exploitation |
14,1
|
11,9
|
7,8
|
+ reprise/amort. prov. transf. charg. d'exploit. |
1,7
|
1,1
|
1,7
|
+ autres produits d'exploitation |
0,2
|
0,4
|
0,3
|
- dotations amort. et prov. d'exploitation |
3,1
|
3,5
|
2,7
|
- autres charges d'exploitation |
3,3
|
2,0
|
1,9
|
|
|
= RÉSULTAT D'EXPLOITATION |
9,5
|
7,9
|
5,2
|
|
|
Produits financiers |
3,5
|
3,1
|
2,1
|
- Charges financières |
1,9
|
3,7
|
1,8
|
Dont Intérêts et charges assimilées |
0,6
|
1,6
|
0,7
|
|
|
= RÉSULTAT FINANCIER |
1,5
|
-0,6
|
0,2
|
|
|
Résultat d'exploitation |
9,5
|
7,9
|
5,2
|
+/-quote-part résultat sur opé. en commun |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
 |
+ Résultat financier |
1,5
|
-0,6
|
0,2
|
|
|
= RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS |
11,1
|
7,2
|
5,4
|
|
|
Produits exceptionnels |
0,5
|
0,5
|
0,4
|
- Charges exceptionnelles |
1,1
|
0,8
|
0,3
|
|
|
= RÉSULTAT EXCEPTIONNEL |
-0,6
|
-0,3
|
0,0
|
|
|
Résultat courant avant impôts |
11,1
|
7,2
|
5,4
|
+ Résultat exceptionnel |
-0,6
|
-0,3
|
0,0
|
- Participation des salariés |
1,1
|
0,7
|
0,2
|
- Impôts sur les bénéfices |
3,1
|
1,4
|
1,4
|
|
|
= RÉSULTAT DE L'EXERCICE |
6,4
|
4,8
|
3,9
|
|
|
CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT |
8,1
|
7,8
|
5,2
|

TABLEAU DES FLUX |
 |

Date d'arrêté |
06/2013
|
06/2014
|
|
|
FORMATION DE LA TRÉSORERIE |
|
|
|
Excédent brut d'exploitation |
11,9
|
7,8
|
- Variation du BFR d'exploitation (1) |
6,0
|
0,1
|
|
|
= EXCÉDENT DE TRÉSORERIE D'EXPLOITATION |
5,9
|
7,8
|
|
|
Excédent de trésorerie d'exploitation |
5,9
|
7,8
|
+ Produits et charges hors exploitation |
-1,2
|
-0,6
|
- Variation du BFR hors exploitation |
5,8
|
-5,0
|
|
|
= EXCÉDENT DE TRÉSORERIE GLOBALE |
-1,1
|
12,2
|
 |
|
|
Excédent de trésorerie globale |
-1,1
|
12,2
|
- Intérêts et charges assimilées |
1,6
|
0,7
|
- Impôts sur les bénéfices |
1,4
|
1,4
|
- Distribution mise en paiement |
1,5
|
1,2
|
|
|
= FLUX DE TRÉSORERIE AV. REMB. D'EMPRUNTS |
-5,6
|
8,9
|
|
|
(1) y compris " effets escomptés non échus " |
|
|
|
Flux de trésorerie av. remboursement d'emprunts |
-5,6
|
8,9
|
- Investissement nets de cession |
1,7
|
1,0
|
+ Variation des emprunts bancaires |
0,0
|
-0,0
|
+ Variation des autres ressources stables |
1,4
|
2,0
|
|
|
= VARIATION DE TRÉSORERIE |
-5,9
|
10,0
|
|
|
Variation des disponibilités et des VMP |
-6,0
|
9,9
|
- Variation des crédits de trésorerie (2) |
-0,2
|
-0,1
|
|
|
= VARIATION DE TRÉSORERIE |
-5,9
|
10,0
|
|
|
(2) y compris " effets escomptés non échus " et billets de trésorerie éventuels |
|
|
|
CALCUL DE LA VARIATION DU FRNG |
|
|
|
Capacité d'autofinancement |
7,8
|
5,2
|
+ Cessions ou réductions d'immobilisations |
0,2
|
0,9
|
+ Variation positive des fonds propres |
ND
|
0,0
|
+ Variation positive des dettes financières |
1,4
|
2,0
|
|
|
= TOTAL DES RESSOURCES (A) |
9,4
|
8,1
|
|
|
Distribution mise en paiement |
1,5
|
1,2
|
 |
+ Acquisitions d'immobilisations |
1,7
|
2,0
|
+ Variation négative des fonds propres |
0,0
|
ND
|
+ Variation négative des dettes financières |
ND
|
ND
|
+ Augmentation des frais d'émission d'emprunts à étaler |
0,0
|
0,0
|
|
|
= TOTAL DES EMPLOIS (B) |
3,2
|
3,2
|
|
|
DIVERS ET AJUSTEMENTS |
-0,2
|
0,2
|
|
|
Variation du FRNG (A - B + divers) |
|
EMPLOI NET |
|
|
ou |
|
RESSOURCE NETTE |
6,0 |
5,0 |
|
|
(1) y compris " effets escomptés non échus " |
|
|
|
CALCUL DE LA VARIATION DES BFR |
|
|
|
Variation des actifs d'exploitation |
1,6
|
-1,1
|
Stocks et en-cours |
6,9
|
-4,2
|
+ Avances et acomptes versés sur commande |
-0,0
|
0,1
|
+ Créances clients (1) et autres créances |
-5,2
|
3,1
|
- Variation des dettes d'exploitation |
-4,4
|
-1,1
|
Avances et acomptes reçus sur commande |
0,2
|
-0,2
|
+ Dettes fournisseurs et autres dettes |
-4,6
|
-1,0
|
|
|
= VARIATION DU BFR D'EXPLOITATION (C) |
6,0
|
0,1
|
|
|
Variation des autres débiteurs |
2,7
|
-5,2
|
- Variation des autres créditeurs |
-3,2
|
-0,2
|
 |
|
|
= VARIATION DU BFR HORS EXPLOITATION (D) |
5,8
|
-5,0
|
|
|
VARIATION DES BFR (C + D) |
11,8
|
-4,9
|
|
|
Variation du FRNG |
6,0
|
5,0
|
- Variation des BFR |
11,8
|
-4,9
|
|
|
= VARIATION DE LA TRÉSORERIE |
-5,9
|
10,0
|

AUTRES DONNÉES D'ANALYSE FINANCIÈRE |
|

Date d'arrêté |
06/2012
|
06/2013
|
06/2014
|
|
|
CALCUL DE LA CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT |
|
|
|
Excédent brut (insuffisance) d'exploitation |
14,1
|
11,9
|
7,8
|
+ Transferts de charges d'exploitation |
0,1
|
0,4
|
0,6
|
+/- Autres produits et autres charges d'expl. |
-3,1
|
-1,6
|
-1,7
|
+/- Quote-part résultats sur opé. en commun |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
+/- Produits financiers et charges financières |
1,5
|
-0,9
|
-0,0
|
(sauf dotations et reprises de provisions) |
|
+ Produits exceptionnels (sauf opé. en capital) |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
- Charges exceptionnelles (sauf opé. en capital) |
0,3
|
0,0
|
0,0
|
- Participation des salariés et impôts s/ bénéf. |
4,1
|
2,1
|
1,6
|
|
|
= CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT |
8,1
|
7,8
|
5,2
|
|
|
AGRÉGAT DE LIQUIDITÉ |
|
|
|
Actifs à moins d'un an |
88,3
|
85,9
|
90,2
|
- Dettes à moins d'un an |
38,9
|
32,2
|
33,4
|
|
|
= EXCÉDENT OU INSUFFISANCE |
49,4
|
53,7
|
56,8
|
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|
(1) y compris " effets escomptés non échus " |
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RATIOS INDIVIDUELS ET SECTORIELS |
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|
ENTREPRISE |
|
SECTEUR (3) |
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|
Activité économique |
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3230Z
|
3230Z
|
|
3230Z
|
Date d'arrêté |
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06/2013
|
06/2014
|
|
2013
|
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|
ACTIVITÉ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stocks / CA HT (1) |
j |
84
|
78
|
|
68
|
Stocks march. / Coût ach. march. vend. (1) |
j |
133
|
120
|
|
94
|
Stocks MP et appro. / Coût ach. MP (1) |
j |
136
|
134
|
|
94
|
Stocks prod. finis et en cours / Prod. ex. |
j |
81
|
89
|
|
21
|
Clients + Escompte (2) / CA TTC (1) |
j |
73
|
88
|
|
49
|
Fournisseurs / Achats et ch. ext. TTC (1) |
j |
61
|
72
|
|
47
|
BFR d'exploitation (2) / CA HT (1) |
j |
100
|
109
|
|
69
|
|
|
|
|
|
|
RÉPARTITION DE LA VALEUR AJOUTÉE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Charges de personnel / VA |
% |
48,2
|
58,9
|
|
76,4
|
Autofinancement / VA |
% |
24,1
|
17,3
|
|
14,1
|
Charges financières / VA |
% |
14,1
|
7,9
|
|
1,5
|
|
|
|
|
|
|
PRODUCTIVITÉ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VA / CA HT (1) |
% |
20,3
|
19,5
|
|
30,5
|
Charges de personnel / Effectifs |
k |
59
|
56
|
|
45
|
 |
VA / Effectifs |
k |
123
|
94
|
|
57
|
VA / Immobilisations corporelles brutes |
% |
135,5
|
124,8
|
|
132,5
|
|
|
|
|
|
|
RENTABILITÉ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Marge commerciale / Ventes marchand. |
% |
39,4
|
38,9
|
|
36,6
|
EBE / CA HT (1) |
% |
9,3
|
6,6
|
|
5,1
|
Résultat courant / Fonds propres appelés |
% |
11,8
|
8,4
|
|
9,4
|
Résultat net / CA HT |
% |
3,8
|
3,3
|
|
2,9
|
EBE / Immo. corp. et inc. brut. + BFR expl. (2) |
% |
20,9
|
13,8
|
|
9,5
|
|
|
|
|
|
|
CHARGES FINANCIÈRES ET FINANCEMENT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Intérêts et charges assimilées / EBE |
% |
13,5
|
9,0
|
|
5,8
|
Intérêts et charges assimilées / CA HT (1) |
% |
1,3
|
0,6
|
|
0,5
|
Autofinancement / Invest. net + Var. BFR (2) |
% |
46,4
|
ND
|
|
80,3
|
|
|
|
|
|
|
STRUCTURE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fonds propres nets / Total du bilan |
% |
63,2
|
64,0
|
|
46,1
|
Endettement Financier / Fonds propres nets |
% |
13,3
|
15,7
|
|
38,1
|
Dettes financ. stables / Fonds propres nets |
% |
13,0
|
15,6
|
|
19,2
|
Dettes financières stables / CAF |
A.m. |
01.00
|
01.11
|
|
01.03
|
FRNG / BFR (2) |
% |
130,8
|
157,6
|
|
113,9
|
Amort. et prov. / Immo. corp. et inc. brutes |
% |
62,9
|
68,3
|
|
75,0
|
Concours banc. + escompte (2) / CA HT (1) |
j |
0
|
0
|
|
0
|
|
|
|
|
|
|
(1) non réintégr. des opé. à la commission |
k |
ND
|
ND
|
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|
(2) hors affacturage et Dailly non comptabilisés en "effets escomptés non échus" |
 |
(3) année de centralisation des ratios sectoriels calculée du 1er juillet de l'année de référence au 30 juin de l'année suivante. |
|

L'entreprise interrogée est une société consolidante |
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